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关于方正县2016年政府决算情况的报告

发布日期：2017-10-27

关于方正县2016年政府决算情况的报告

——2017年10月25日在县十七届人民代表大会常务委员会第5次会议上

方正县人民政府

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告方正县2016年政府决算情况，请予审议，并请列席会议同志提出意见。

一、2016年财政决算情况

（一）全县收支预算执行情况。

2016年，财政预算安排围绕县委、县政府中心工作，适应经济社会发展新常态，遵循依法理财、统筹兼顾、确保重点、压缩一般、讲求绩效、集中财力办大事的原则，从严从紧编制预算，严格控制一般性支出，进一步优化支出结构，提升资金使用效益，较好的完成了全县财政收支任务，保证了县域经济的健康发展。

1、公共财政预算执行情况。2016年，地方公共财政预算收入完成24,358万元，完成调整后预算的101.49%，同比下降10.4%，减收2,826万元，其中：税收收入完成14,538万元，完成调整后预算的102.38%，同比增长10.45%，增收1,375万元；非税收入完成9,820万元，完成调整后预算的100.20%，同比下降30%，减收4,201万元。

我县地方公共财政预算总收入完成181,074万元（其中：全县公共财政预算收入24,358万元，返还性收入7,686万元，一般性转移支付收入83,506万元，专项转移支付收入47,310万元，一般债务收入-339万元，上年结余3,637万元，上年代偿置换一般债券结余9,642万元,调入预算稳定调节基金5,274万元，完成年初预算的135.02%，同比下降8.61%。

①2016年公共财政预算支出170,300万元，完成预算的128.08%，同比下降2.24%；

②2016年上解支出完成3,025万元。

③2016年一般债务还本支出2,260万元；

④2016年安排预算稳定调节基金1,650万元，用于弥补2017年度财政收支缺口

2016年财政总收入与总支出相抵累计结余3,839万元,其中：结转下年使用3,839万元。

2、政府性基金预算收支执行情况。全县政府性基金预算收入完成3,887万元，完成年初预算的89.32%，同比下降了31.34%。全县政府性基金预算本级支出完成3,607万元，完成年初预算的82.88%，上解支出完成20万元，基金预算年终结余完成280万元。

2016年政府性基金预算收入完成1,346万元，完成年初预算42.87%，同比下降了66.31%。上级专项转移支付收入1220万元，上年结余934万元，待偿债专项置换债券上年结余387万元，收入合计3,887万元。

①2016年政府性基金预算本级支出3,200万元。

②2016年政府性基金调出0万元。

③2016年政府性基金上解支出20万元。

④2016年置换专项债券安排的还本支出387万元

⑤2016年政府性基金收支相抵后累计结余资金280万元。

3、社保基金预算收支完成情况。2016年社会保险基金收入总额36,702万元，其中：企业养老保险基金收入19,888万元、城乡居民基本养老保险收入1,524万元、职工医疗保险基金收入4,757万元、生育保险基金收入53万元、离休医疗保险基金收入308万元、大额医疗保险基金收入124万元、机关事业养老保险基金收入3,404万元、新型农村合作医疗基金收入5,453万元、城镇居民医疗保险基金收入1,056万元、失业保险金收入135万元。

2016年社会保险基金支出总额35,521万元，其中：企业养老保险基金支出19,888万元，职工医疗保险基金支出3,660万元，生育保险基金支出40万元，离休医疗保险基金支出261万元，大额医疗保险基金支出74万元，机关事业养老保险基金支出4,030万元，新型农村合作医疗基金支出4,892万元，城镇居民医疗保险基金支出857万元，城乡养老保险基金支出1,809万元，失业保险支出10万元。

4、国有资本经营预算收支完成情况。由于我县暂不具备编制国有资本经营预算的条件，因此我县2016年国有资本经营预算收支没有数据。

5、2016年“三公”经费完成情况。2016年，“三公”经费总额完成821万元，其中：公务出国（境）费4万元，公务接待费53万元，公务用车运行维护费678万元，公务用车购置费86万元。完成调整后预算的98.32%，同比增长了123.71%，增加了454万元。主要是我县按照实际需要重新核定了公务用车运行维护费，当年公安系统更新购置警务用车增加支出86万元。

6、政府债务情况。我县政府债务限额为80,143万元，其中：政府一般债务限额为79510万元，政府专项债务限额为633万元。截止2016年末，我县政府债务余额为68,012万元，其中：一般债务64,588万元，专项债务633万元。

7、绩效评价情况。2016年预算绩效评价工作主要以扶贫专项和节能改造项目为主，重点做好上级下达的扶贫开发资金的预算绩效评价工作，涉及到项目17个，涉及资金1275万元，其中：已经完工项目13个，未完工项目4个。从绩效评价结果来看，县扶贫办组织工作有力，积极完成上级主管部门交办的各项工作，文字材料力求做到详实、准确和到位；统计报表及时准确；扶贫项目备案及时；项目进展有序；项目管理认真细致；县委、县政府高度重视扶贫开发工作。

节能改造项目，5个乡镇垃圾处理厂建设项目，设计资金200万元，从绩效评价结果上来看，该项目工程是一项“德政”工程、“民心”工程，符合国家政策规定和生活质量不断提高的要求，社会效益明显。其建设改善村屯生活环境，不仅有利于群众身心健康、提高人口素质、改善人民生活水平，而且对促进农村经济发展，提高农村群众的生活质量，体现党的富民政策，密切党群关系有着不可估量的作用。该项目措施得当，符合实际，效益显著，得到了受益群众的满意和认可。

（二）2016年影响财政收入主要因素。

——增值税。完成2,526万元，完成调整后预算的105.25%，同比增长102.57%。主要是受“营改增”政策影响，增值税收入规模加大。

——营业税。营业税完成3,607万元，完成调整后预算的101.15%，同比下降了31.71%。主要是全面实行“营改增”后，营业税减收明显。

——企业所得税。企业所得税完成1,140万元，完成调整后预算的103.64%，同比增长了1.51%。

——个人所得税。个人所得税完成415万元，完成调整后预算的102.47%，同比下降11.51%。

——城市维护建设税。城市维护建设税完成502万元，完成调整后预算的111.56%，同比下降了15.63%。主要是主体税种较去年减收较多，相应附加税种下降幅度较大。

——土地增值税。土地增值税完成1,014万元，完成调整后预算的111.43%，同比下降了3.89%。

——耕地占用税。耕地占用税完成3,283万元，完成调整后预算的93.48%，同比增长162.43%，增收了2,032万元。入库的耕地占用税全部是清理以前年度欠税产生的税收。

——行政事业性收费收入。行政事业性收费收入完成 3,098万元，同比增收2,003万元。主要是哈佳铁路施工占地缴纳耕地开垦费增收1,500万元。

——国有资本经营收入。国有资本经营收入减收4,137万元，主要是去年同期方正县供热公司产权转让收入入库 4,137万元，今年无此项收入。

——国有资源有偿使用收入。国有资源（资产）有偿使用收入完成3,407万元，同比减收1,517万元。主要是林场林地补偿收入同比减收1,620万元。

二、2016年财政的主要工作

一是千方百计抓财政收入。1、杜绝税收跑冒滴漏。开展税收专项检查和专项整治，严厉打击偷、逃、骗税行为，做到以查促管、以查增收。2、创新征管手段。重点对房地产业行业和其他企业开展纳税评估，建立健全政府领导、税务主管、部门配合、社会参与、法制保障的协税护税体系。3、主动适应国家营改增税收政策调整，制定落实重点产业、重点行业税源培植计划，夯实财源基础，促进财政增收和经济发展良性互动。4、确保非税收入应收尽收，抓好非经营性国有资产处置收入，行政事业性收费、罚没款收入，确保非税收入及时足额缴库。

二是强化预算执行约束力。1、深化“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的财政管理体制改革，进一步加强预算管理，严格实行零基预算，按照预算安排支出，硬化预算约束，严控预算追加。2、全面推行财政预决算公开，把部门收支至于全社会的监督之下。3、完善资金拨付制度，建立健全事前、事中、事后全程监管的财政资金审批程序，推进财政资金、债务、资产等长效管理制度建设。4、强化对重大项目资金、涉农资金和民生资金的重点监管，预算审查监督力度，把依法理财贯穿于资金的申报、核拨和使用的全过程。5、继续清理财政专户，清理预算单位两年以上存量资金，盘活存量资金，提高资金使用效益，进一步清理财政借款，缓解财政资金调度困难。

三是全力保障全县重点支出。一年来，财政统筹安排资金，保证了以民生为重点的经济发展和社会事业支出。1、投入3,100万元完善美丽乡村基础设施建设，2016年我县被国家确定为全国32个美丽乡村及精神文明建设试点县之一。2、安排2,200万元修建城镇老旧道路、人行路以及讷鸡路亮化、方正湖亮化；3、拿出3,500万元支持均衡教育发展并新建二中校舍；4、安排3,200万元新建了县殡仪服务中心、县公共体育场馆、公安“两所”、县委党校、人才交流服务中心等公共服务设施；5、安排1,600万元启动了智慧城市和苏宁易购电子商务项目；6、安排700万元新购三台垃圾分解炉，对农村垃圾回收利用全覆盖；7、安排5,000万元资金启动了林业体制改革；匹配1,000万元作为全县扶贫攻坚发展生产担保金；安排1,100万元补贴了肉鸡产业、方正银鲫、北药种植、食用菌等农业产业项目；8、安排1,500万元建设交通道路基础设施及养护；9、拿出600万元为县医院购置医疗设备、中医院基础设施及乡镇卫生院补助；10、完成第一批公务用车制度改革，累计发放公务交通补贴和乡镇补助720万元。

四是积极推进财政各项改革。1、扩大政府采购范围，降低采购成本;继续促进“收支两条线”管理，加强对财政资金事前、事中、事后全过程的监管，切实提高财政资金的使用效益。2、加强政府债务管理，有效控制政府债务规模。切实加强政府投融资资金管理，积极探索使用PPP等方式引导社会资本参与政府项目建设，化解财政支出压力。3、继续推行部门预决算信息、“三公经费”预决算信息公开工作，细化部门预决算、“三公”经费公开内容。4、积极主动与省市进行协调，争取合理界定与方正国有重点领取收分享比例和事权，为我县经济社会发展争取有利的财税政策。5、全面推进“营改增”税制改革工作。加强与国税、地税部门、行业主管部门以及内部系统之间的沟通，及时解决推动改革中存在的困难和问题。6、加大对各类涉农专项资金的整合力度。对现有涉农资金进行分类清理，对项目性质相同的涉农专项资金进行有效整合，减少资金使用上的交叉和重复。7、加强财政对扶贫资金绩效工作，使各项支出在使用过程中能够达到经济效益和社会效益最大化，使得项目资金运用更加合理、科学。