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关于方正县2017年财政决算情况的报告

发布日期：2018-09-10

关于方正县2017年财政决算情况的报告

——2018年8月31日在县十七届人民代表大会常务委员会第14次会议上

方正县人民政府

主任，副主任，各位委员：

受县人民政府委托，向大会报告方正县2017年财政决算情况，请予审议，并请列席会议同志提出意见。

一、2017年财政决算情况

（一）全县收支预算执行情况。

2017年，面对复杂的经济形势，在县委、县政府的正确领导下，财政部门采取措施积极应对，努力化解经济下行等诸多不利因素，充分发挥财政职能作用，开拓进取，较好的完成了全年收支任务。

1、公共财政预算执行情况。2017年，地方公共财政预算收入完成22,652万元，完成调整后预算的100.6%，按照可比口径计算，同比增长了5.7%，增收1,218万元，其中：税收收入完成10,083万元，完成调整后预算的81.6%，同比下降了13.2%，减收1,531万元；非税收入完成12,569万元，完成调整后预算的123.8%，同比增长了28%，增收2,749万元。

我县地方公共财政预算总收入完成171,352万元，其中：全县公共财政预算收入22,652万元，返还性收入9,119万元，一般性转移支付收入85,850万元，专项转移支付收入32,435万元，新增一般债券收入5,606万元，新增置换债券收入10,037万元，上年结余3,839万元，调入预算稳定调节基金1,650万元，调入资金164万元。

①2017年公共财政预算支出154,792万元，完成预算的128.6%，同比下降9.1%；

②2017年上解支出完成2,896万元。

③2017年拨付政府性债券转贷资金（置换债券）10,037万元；

④2017年补充预算稳定调节基金336万元

⑤2017年财政总收入与总支出相抵累计结余3291万元，结转下年支出。

2、政府性基金预算收支执行情况。

2017年政府性基金预算收入完成118万元，加上上级专项转移支付收入1068万元，上年结余280万元，收入合计1,466万元。

①2017年政府性基金预算支出1,073万元。

②2017年政府性基金调出164万元。

③2017年政府性基金上解支出0万元。

④2017年政府性基金收支结余资金229万元。

3、社保基金预算收支完成情况。

2017年社会保险基金收入总额39,968万元，其中：企业养老保险基金收入21,320万元、城乡居民基本养老保险收入3,526万元、职工基本医疗保险基金收入5,413万元、生育保险基金收入64万元、机关事业单位基本养老保险基金收入1,249万元、城乡居民基本医疗保险收入8,287万元，失业保险金收入109万元。

2017年社会保险基金支出总额34,579万元，其中：企业养老保险基金支出21,320万元，职工基本医疗保险基金支出3,782万元，生育保险基金支出37万元，机关事业单位基本养老保险基金支出177万元，城乡居民基本医疗保险基金支出7,333万元，城乡居民基本养老保险基金支出1,880万元，失业保险支出50万元。

2017年当年社会保险基金收支结余5389万元。

4、国有资本经营预算收支完成情况。由于我县暂不具备编制国有资本经营预算的条件，因此我县2017年国有资本经营预算收支没有数据。

5、2017年“三公”经费预计完成情况。2017年，“三公”经费年初预算为811万元，实际支出为738.01万元，同比下降了17.95%，其中：因公出国（境）费13.18万元，公务接待费9.76万元，公务用车运行维护费577万元，公务用车购置费138.07万元。

6、政府债务情况。2017年我县政府债务限额为85,749万元，其中：一般债务限额为85,116万元，专项债务限额为633万元。截止2017年末，我县政府债务余额为70,025万元，其中：一般债务余额为69,392万元，专项债务633万元。2017年举借新增债券5,606万元，分别用于哈佳铁路站前广场、站前大街一期征拆迁3,000万元，义务教育薄弱学校改造2000万元、农村泥草房改造款606万元，举借置换债券10,037万元（不新增加债务余额），其他方式化解政府债务143万元。

（二）2017年影响财政收入主要因素。

——增值税。完成2,977万元，同比增收645万元。主要是受“营改增”政策影响，增值税收入规模加大。

——营业税。完成180万元，同比减少999万元，主要是营业税改增值税，本年收入为欠税回收。

——企业所得税。完成945万元，同比减收24万元，主要是建筑业及房地产业不景气形成的减收。

——个人所得税。完成568万元，同比增加210万元。主要是劳务报酬所得增收了53万元，特许权使用费所得完成了62万元。

——资源税。完成56万元，同比减少31万元。主要是铁路主体工程量减少，沙石需求量下降，税收减收幅度较大。

——城市维护建设税。完成413万元，减收89万元。主要是主体税种较去年减收较多（高铁收入），相应附加税种下降幅度较大。

——房产税。完成775万元，增收436万元。其中黑龙江省运通高速公路管理发展有限公司哈佳分公司增收288万元，方正县鹏程公路客运站增收20.7元，哈尔滨得莫利矿泉水有限公司增收15.3万元，方正县港湾大酒店有限公司增收14.4万元，东方粮油方正有限公司增收9万元。

——印花税。完成196万元，减收44万元。黑龙江省方正高新纸业有限公司减收13.5万元。方正县人民医院减收11.7万元，中铁十一局集团有限公司减收11.7万元，中铁十一局集团第二工程有限公司减收12万元。

——城镇土地使用税。完成539万元，增收195万元。主要是黑龙江鹤旭食品有限公司增收54万元，方正县方粮第一粮库有限公司增收32.4万元，黑龙江广富山硅材料开发有限公司增收18.9万元，方正县方粮会发粮库有限公司增收15.3万元，方正县宏宇热力有限公司增收13.5万元，方正县给排水公司增收10.8万元，哈尔滨天营给排水管材制造有限公司增收9万元。

——土地增值税。完成692万元，减收290万元。主要是哈尔滨龙跃房地产开发有限责任公司减收153.9万元，方正县和鑫房地产开发有限公司减收87.3万元，哈尔滨佳运房地产开发有限责任公司减收56.7万元。

——车船税。完成了520万元，增收了65万元，主要是我县汽车保有量有所增加。

——耕地占用税。完成1,692万元，减收了1591万元，主要是去年同期补缴开发区征地耕地占用税额度较大。

——契税。完成了530万元，减收了14万元，主要是房屋交易量减少影响税收。

——专项收入。专项收入完成了322万元，减收了163万元，主要是去年同期有育林基金一次性收入301万元，2017年无此项收入。

——行政事业性收费收入。完成891万元，同比减少2,207万元，主要是去年同期哈佳铁路施工占地一次性缴纳耕地开垦费1,500万元，今年无此项收入。

——罚没收入。完成2067万元，同比减少754万元。主要是交通交警罚没收入减少274万元，道路路政罚没收入减少161万元，食品药品监督罚没收入减少32万元。

——国有资本经营收入。完成了5000万元，主要是2017年处理国有煤矿转让遗留问题产生一次性收入5000万元。

——国有资源有偿使用收入。完成4280万元，增收了873万元。主要是今年学校校舍处置收入增加了691万元，林业林场事业收入同比增加600万元。

——政府住房基金收入。完成了9万元，与去年同期持平。

二、2017年财政的主要工作。

（一）加强管理，财政收入保持较快增长。

一是强化税收征管。按照可持续发展的原则，加强对重点税源、重点行业和重点企业的税收收入分析，加快税收征管信息化建设，强化税收专项检查和税收稽查，加大清理欠税工作力度，确保依法征税、堵塞漏洞、及时入库。二是加强非税收入管理。进一步强化非税收入征管职能，着力加强行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资产有偿使用收入等非税收入的征管，确保各项非税收入及时足额征缴入库。

（二）加强管理，按要求稳步推进财政支出进度。

认真贯彻落实中央八项规定要求，我们在支出上采取了进一步调整支出结构，优化资金组合，严格控制“三公”经费和各项弹性支出，杜绝各种不合理支出。为严格执行省、市要求的财政支出进度，避免年末支出过大，加快财政支出进度，提高财政支出的均衡性和时效性，更好地发挥财政资金使用效益。

（三）创新管理方式，继续深化财政各项改革。

一是继续深化部门预算编制改革。精心编制，科学调整和优化支出结构，形成规范科学的部门预算。并严格按照人大常委会批准部门预算认真执行；二是不断缩短预算指标下达时间。加大年初部门预算指标到位率，经人大审议通过的部门预算，财政部门在年初一次性下达到预算单位。上级当年下达的专项资金，在财政部门收到上级指标后一个月内下达到位。三是不断推进国库集中支付制度改革。实现国库集中支付制度改革全覆盖，细化国库集中支付业务流程，规范国库集中支付业务操作，制定了更加严格的国库集中支付动态监控实施细则，进一步约束预算单位支付行为。四是全面开展财政预算信息公开工作。财政信息公开主要目的在于加强与社会各界特别是广大公众的沟通，有利于推动以人为本的和谐社会建设，有利于加快民主社会建设的进程。财政部门严格按照上级规定，将财政预算信息在政府门户网进行了细致的公开。

（四）全力保障全县重点支出

在保障全县基本民生支出的基础上，加大全县重点项目的资金投放力度，主要包括以下几项：1、安排资金2900万元，用于城镇化建设及全县美丽乡村提档升级。2、积极推进义务教育均衡发展，投资4300万元，新建四所学校，为义务教育学校统一采购教学设备。3、投入资金3000万元，顺利完成了哈佳高铁方正段站前广场的征拆迁工作。4、拨付资金260万元，完成了讷鸡公路到会发环路维修补损工程。5、投入资金340万元，完成了方正镇社区的改造工作。6、拨付资金1500万元，改造建档立卡贫困户危房516户。7、安排资金600万元，完成全县24个住宅小区小锅炉撤并以及4个乡镇燃煤锅炉淘汰工作。8、匹配资金407万元，用于农村环境整治项目，农村生活环境焕然一新。9、拨付资金200万元，完成全县住宅小区环卫设施改造。10、安排资金3200万元，保障林业系统改革顺利过渡。11、投入资金4660万元，用于补充企业养老保险和机关事业养老保险缺口，保证养老金及时足额发放。