关于方正县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告
中共方正县委第十七届56次常务委员会会议
方正县人民政府
关于方正县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告
现将《方正县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）》汇报如下：
一、2024年财政预算执行情况
2024年，财政工作在县委、县政府的正确领导下和县人大常委会的监督指导下，全力以赴做好“五保”工作，进一步强化节支增收措施，推进经济社会统筹发展，财政运行平稳，实现了收支平衡。
1.公共财政预算执行情况。
一般公共预算收入完成29242万元，完成年初预算的115.67%，同比增长25%。地方财政总收入完成342271万元，具体情况如下：
（1）一般公共预算收入29242万元；
（2）返还性收入11451万元；
（3）一般性转移支付收入109133万元；
（4）专项转移支付收入96026万元；
（5）新增一般债券收入27120万元；
（6）再融资一般债券收入4510万元；
（7）调入资金2421万元；
（7）上年结余52447万元；
（8）调入预算稳定调节基金9921万元。
2024年地方财政总支出完成了342271万元，具体情况如下：
（1）一般公共预算支出完成了257093万元；
（2）上解支出完成9219万元；
（3）通过自身财力安排的债务还本支出完成645万元；
（4）再融资债券还本支出完成4510万元；
（5）安排预算稳定调节基金17681万元；
（6）调出资金41万元；
（7）结余结转资金53082万元。
2.政府性基金预算收支执行情况。
政府性基金预算收入完成11935万元，上级补助收入21424万元，上年结余531万元，新增专项债券收入405万元，调入资金41万，收入合计34336万元。
政府性基金预算支出总计34336万元。
（1）政府性基金预算本级支出10862万元；
（2）调出资金2421万元；
（2）结余资金21053万元。
3.社保基金预算收支完成情况。
社会保险基金收入总额34447万元。社会保险基金支出总额30942万元。
4.国有资本经营预算收支完成情况。
国有资本经营预算收入完成161万元，全部为上级补助收入，上年结余475万元。国有资本经营预算支出完成119万元，用于国有企业退休人员社会化管理相关支出，结余517万元。
5.“三公”经费预计完成情况。
“三公”经费完成798万元，完成预算的100%。
6.政府债务情况。
2023年我县政府债务限额为237746.97万元，上级尚未批复我县2024年政府债务限额。截止2024年末，我县政府债务余额为265624.22万元。2024年举借新增债券27525万元，其中新增一般债券资金27120万元，新增专项债券资金405万元。2024年举借再融资一般债券4510万元，用于置换到期存量债务本金（不增加债务总额）。2024年通过自身财力安排债务还本支出645万元。
二、2024年财政主要工作
2024年，全县财政系统干部坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记视察我省期间重要讲话重要指示精神，认真推动县委、县政府各项决策部署落地落实，树牢“过紧日子”理念，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政职能作用，稳步提升财政运行质效，全力做好生财聚财理财文章，持续为县域经济高质量发展提供有力支持。
（一）培植壮大财源，完善税费征管。县财政局坚持以组织财政收入为中心开展财政工作，聚焦财政收入质量提升和财源结构优化，通过精准把握影响财政收入变动的因素，深化财政收入预测分析，做好财政收入谋划。一方面，强化税收征管，协调县税务部门完善税收监控体系，实时掌握重点行业和重点企业的生产经营情况，确保收入均衡入库，做到应收尽收；另一方面，规范非税收入征管，实现国有资产经营收入有效管理，做到非税收入应收不遗漏、乱收不发生，坚决禁收“过头税费”，坚决防止罚款创收，杜绝乱罚款、乱摊派。2024年一般公共预算收入增幅位列9县第三位。
（二）统筹资金使用，强化预算管理。一是可用财力统筹支出，坚持财政保障向高质量发展的重点领域和薄弱环节聚焦发力，严格落实党政机关“习惯过紧日子”要求，严格控制一般性支出，强化财经纪律刚性约束，运用零基预算理念引导财政科学管理，依托预算管理一体化系统，建立了“能增能减”“能上能下”“有保有压”的预算管理机制；二是推进预决算公开，按照“以公开为常态，不公开为例外，依法依规公开预决算”的工作原则，2024年全县各级使用财政拨款的所有部门（除涉密部门外）按要求公开了财政预算和财政拨款“三公”经费预算，回应公众关切，接受社会监督。
（三）化解债务风险，防控金融风险。县财政局深入贯彻落实中央债务管理决策部署，全力推动地方化债方案落地。针对到期政府债务，实行“一债一策”精细化管理，将2024年到期的13004万元债务本息全额纳入财政预算，2024年共支付债务本息合计8038万元；针对隐性债务，按照“一县一案”原则制定化解预案，年初余额455.99万元已提前2个月实现全部清零。并且大力清理财政账户“沉淀”资金，有力化解财政“暂付款”2251万元，维护了县域财政稳定与信誉，牢牢守住不发生区域性、系统性金融风险的底线。同时在释放政策红利上持续发力，开展银企对接7次，惠及105户中小微企业，累计发放贷款2.08亿元，并向10户企业发放“双稳基金”担保贷款2540万元，引导和带动金融资本加大对中小微企业贷款支持，助力中小微企业脱围解困、稳岗就业。
（四）规范国有企业监管，盘活存量国有资产。我局通过编制《方正县县属国有企业监督管理办法》《方正县国有企业内部控制管理制度》，下发《方正县组建国有公司的工作流程》强化对县属国有企业的监管，要求县属国有企业开展财务审计工作，出具审计报告并报财政备案。同时充分利用国有企业日常经营活动盘活闲置资产，计划将8处经营性资产有序划转至方正县方华国有资产运营有限公司，进一步提升闲置资产的运营效率。
（五）充分运用扶持政策，着力保障民生投入。县财政局通过优化资金配置，理清支出顺序，切实兜牢基本民生底线，进一步保障和改善民生，县一般公共预算支出在教育、医疗、市政建设等民生领域共计支出21亿元，占一般公共预算支出的82%，助力民生保障工作持续升温。继续加大乡村振兴领域投入，2024年共计投入乡村振兴衔接资金3632万元，助力脱贫攻坚工作落地见效。充分运用普惠金融创业担保贷款政策，截至目前为26名扶持创业人员发放创业担保贷款506万元，通过信贷支持进一步加大了金融对实体经济支持力度。
（六）加大资金争取力度，拓宽资金融通渠道。县财政局加大与上级部门对接沟通的力度，及时掌握政策动态，准确把握资金投向，协助相关部门积极开展重点项目谋划，扎实做好项目资金申报，有序推动项目资金争取。2024年，完成对上争取专项资金96026万元；新增一般债券27120万元，专项债券405万元,超长期国债20677万元；申请再融资债券4510万元。同时深入探索融资新渠道，一是遵循县委顶层设计，牵头推进国有林业资源集约经营流转及规模化增效经营，完成融资额2.45亿元。推进“高标准农田”项目建设，完成融资额1.1亿元。二是助力国有企业项目融资，对接相关部门清理经营性资产，将可运营的资产资源作为我县项目贷款的担保资产，为我县重点项目的顺利开展打好基础。
（七）开展财会监督检查，凸显财政监督效能。由各资金管理股室牵头，综合业务股室配合，对全县所有预算单位的财经纪律重点问题、会计信息质量情况、财务制度执行情况和内部控制制度实施情况进行专项监督检查，通过以查促改，切实履行了财会监督职责，充分发挥财会监督服务财政管理的重要作用，进一步严肃了财经纪律，维护了财经秩序，同时对重点资金项目开展全过程预算绩效评价，助力资金使用效益和预算绩效管理水平的提升。
三、2025年财政预算安排情况
按照中央、省、市关于财政工作会议决策要求，根据县委、县政府工作部署，结合我县实际情况，制定2025年我县财政预算（草案），具体情况如下：
（一）一般公共预算收入预计情况
1.综合考虑2025年税收政策及经济形势，2025年一般公共预算收入任务确定为30998万元，同比增长6%。
2.上级补助我县各类资金163842万元。
3.上年结转资金53082万元。
4.动用预算稳定调节基金17681万元。
综上所述，地方财政总收入合计265603万元。
（二）地方财政支出预算安排情况
地方财政总收入265603万元，当年安排相应总支出为265603万元，其中：一般公共预算支出259592万元，提前告知上解支出3396万元，还本支出2615万元。当年收支平衡，结余为零。
（三）政府性基金收支预算安排情况
2025年政府性基金当年收入预计7740万元，专项收入626万元，上年结余21053万元，政府性基金总收入为29419万元。按照政府性基金收入专款专用的原则，安排政府性基金支出29419万元，做到当年政府性基金预算安排收支平衡。
（四）社会保险基金收支安排情况
社会保险基金收入预算总额34582万元。
社会保险基金支出预算总额35298元。
（五）国有资本经营收支预算安排情况
我县国有资本经营预算本级收入为0万元，上级补助上级161万元，上年结余517万元，合计678万元。当年预计支出678万元。
（六）举借债务安排情况的说明
1、政府一般债务情况说明。2025年我县预计申请再融资一般债券23417万元（不增加政府债务总额），当年本级财力预计还本支出2615万元。预计2025年需要偿还一般债券利息8500万元，包括2025年当年预计到位的一般债券利息。2025年新增债券、置换债券规模以及具体项目需要省厅批复我县后才能确定。
2、政府专项债务情况说明。预计2025年需要偿还专项债务利息490万元。2025年我县新增专项债券具体项目需要省厅批复我县后才能确定。
（七）全县“三公”经费安排情况
按照国家对于“三公”经费的总体要求，县本级财力安排的“三公”经费规模为796万元，较2024年减少2万元。
四、2025年财政的主要工作
2025年，县财政将继续深入贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，全面落实习近平总书记视察我省期间重要讲话重要指示精神和县委、县政府决策部署，赓续前行，奋楫争先，敢为善为，务实落实，为推动县域经济社会高质量发展贡献财政力量。
（一）强化税费征管，深挖政府财源潜力。依法依规组织收入，继续发挥财税部门协同效用，支持税务部门健全涉税信息共享机制，提高税费征管效益，增强税收对地方财政收入的支撑作用；积极稳妥组织非税收入，做好收费清缴、重点案件罚没等工作，确保各项收入应收尽收、及时足额入库。落实好减税降费政策，积极释放政策红利，努力培植新的税收增长点，发展新优势、新动能，增强税收收入发展后劲，不断推动县域财政收入实现高质量合理增长。
（二）统筹资金安排，保障重点领域支出。一方面，要坚持“小钱小气，大钱大方”的工作方式方法，常态化落实过紧日子要求，兜牢基层“三保”底线，严格预算编制管理，从严从紧安排一般性支出预算，加强预算刚性约束；另一方面，要坚持系统化导向，树立大局观念，优化财政资金供给，加强可用财力统筹，进一步提高财政资源配置使用效率，切实保障好重点领域支出。
（三）加强债务监管，防范财政运行风险。2025年我局将持续优化政府债务管理，严控债务规模，规范债券发行，坚守风险底线，严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，坚决遏制违法违规举债融资，建立健全债务动态监控体系，借助信息化手段，运用大数据分析，实时跟踪债务规模、资金流向、还款进度等关键指标，做到风险早发现、早预警、早防范，确保财政体系平稳可持续运行。同时加大暂付款监管力度，落实暂付款“只减不增”要求，严格按照计划有序清理暂付款。
（四）拓宽筹资渠道，强化资金争取攻势。一方面，要积极发挥金融杠杆作用，通过重点项目进行多渠道贷款融资，获取资金支持。另一方面，要在运用资金政策、对上争取资金上持续发力，紧跟国家政策动向，结合县域经济发展特点，积极开展对上沟通，密切配合相关部门做好项目谋划，用足用好项目扶持政策，确保有依据的项目资金不旁落，能沾边的不少得。
（五）加强财会监督，提升财会监督效能。系统强化财会监督管理落在实处，继续在财会法律法规及规章制度执行、政府采购制度执行、内控制度执行、预决算管理等方面开展财会监督专项行动，严肃查处各类违纪违法问题，同时提高对财会监督成果运用的能力，不断增强财会监督的实效性、震慑力。
（六）盘活存量资产，弥补地方财力不足。一是因地制宜探索资产盘活的有效途径，促进盘活存量和改扩建有机结合，吸引社会资本参与到资产盘活中，通过“量体裁衣，精准定位”进一步丰富存量资产功能，提升资产效益。二是严格执行存量资金回收制度，大力清理财政账户“沉淀”资金，按上级政策将资金回收至财政部门统筹管理，弥补地方财力不足。三是规范国有资产配置管理，通过合理控制增量和有效使用存量实现管理效能提升和使用效率提高，进一步提升资产运营效益。
新的一年任务更加艰巨，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命，真抓实干，努力开创财政工作新局面，为全面开启方正经济社会高质量发展作出更大的贡献。
2-关于方正县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告
