方正县2019年财政决算报告

方正县2019年财政决算报告

现将方正县2019年财政决算报告如下。

一、收支预算执行情况

2019年，县财政在“保工资、保运转、保民生、保养老保险发放、保到期债券利息偿还”的基础上，大力组织收入，积极对上争取资金，科学合理安排财政资金，保障了全县各项事业发展的资金需求。

（一）公共财政预算执行情况。

2019年，地方公共财政预算收入完成18,342万元，完成预算的111.75%，同比增长0.58%，剔除国家减税等政策影响，同比增长8.70%，其中：税收收入完成10,312万元，完成预算的112.23%，同比增长1.01%,剔除国家减税等政策影响，同比增长15.52%；非税收入完成8,030万元，完成预算的111.14%，同比增长0.02%。

地方公共财政预算总收入完成216,375万元，其中：全县公共财政预算收入18,342万元，返还性收入10,823万元，一般性转移支付收入158,062万元，专项性质的转移支付收入80,89万元，新增一般债券收入16,806万元，新增置换债券收入2,235万元，上年结余1,455万元，调入预算稳定调节基金226万元，调入资金337万元。

①2019年公共财政预算支出202,174万元，完成预算的156.44%，同比增长7.84%；

②2019年上解支出完成5,172万元。

③2019年拨付置换债券资金2,235万元，。

④2019年安排预算稳定调节基金4,952万元。

⑤结转下年支出1,842万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况。

2019年政府性基金预算收入完成2,002万元，专项转移支付补助收入1,390万元，收入合计3,392万元。

①2019年政府性基金预算支出2,657万元。

②2019年政府性基金调出资金337万元。

③2019年政府性基金滚存结余398万元，结转下年支出。

（三）社保基金预算收支完成情况。

2019年社会保险基金收入总额97,072万元，其中：企业养老保险基金收入34,394万元、城乡居民基本养老保险收入4,174万元、职工医疗保险基金收入5,576万元、生育保险基金收入56万元、机关事业养老保险基金收入43,038万元、城乡居民基本医疗保险收入9,734、失业保险金收入100万元。

2019年社会保险基金支出总额93,650万元，其中：企业养老保险基金支出34,394万元，职工医疗保险基金支出4,501万元，生育保险基金支出23万元，机关事业养老保险基金支出42,370万元，城乡居民基本医疗保险基金支出9,293万元，城乡养老保险基金支出3,044万元，失业保险支出25万元。

（四）国有资本经营预算收支完成情况。由于我县暂不具备编制国有资本经营预算的条件，因此我县2019年国有资本经营预算收支没有数据。

（五）“三公”经费完成情况。2019年，“三公”经费完成682万元，完成预算的81.19%，其中：公务出国（境）费完成7万元，公务接待费3万元，公务用车运行维护费480万元，公务用车购置费191万元。

（六）政府债务情况。我县2019年政府债务限额98564万元，截止2019年末，我县政府债务余额为95,119.85万元，其中：一般债务94,966.21万元，专项债务153.64万元。2019年举借新增债券16,806.38万元，分别为结转工程货币化补偿8,000万元,经济开发区合金刀具产业园标准化厂房一期3,500万元,存量垃圾治理工程2,000万元,消防救援装备建设资金150万元,高标准农田示范工程1,780万元，农村公路危桥改造88万元，水毁路基、路面、水毁涵洞(道）477.81万元，秸秆综合利用项目249.87万元,农村屋内厕所改造112万元，农村生活垃圾分类治理448.7万元。举借置换债券2,235万元（不增加债务总额）。

二、影响财政收入主要因素

（一）增值税完成2,138万元，同比减收314万元。其中:黑龙江中宇方正风力发电有限公司减收69万元；方正县市政建设工程公司减收45万元；方正县畅达安装工程有限公司减收88万元；中铁十一局集团第二工程有限公司减收70万元，郎伟君企业减收116万元。

（二）企业所得税完成978万元，同比增收57万元。增收的主要原因是中宇、辰能两家风力发电企业因销售额增长且成本票据取得延迟，造成一季度当期应纳税所得额偏高，造成预缴企业所得税增多。

（三）个人所得税完成228万元，同比减收820万元。其中：特许权使用费所得减收603万元，个体工商户经营所得减收32万元，工资薪金所得减收85万元。

（四）资源税完成28万元，同比减收14万元。主要是方正县量源砂石有限公司减收5万元。

（五）城市维护建设税完成347万元，同比减收140万元。其中：哈尔滨云傲再生物资经销处注销减收50万元；郞伟君减收19万元，哈佳铁路项目减收27万元。

（六）房产税完成501万元，同比减收69万元。其中：黑龙江省运通高速公路管理发展有限公司哈佳分公司减收27万元；哈尔滨肥黄金生物工程有限公司减收33万元。

（七）印花税完成210万元，同比减收60万元。其中：方正县宝兴新龙米业减收11万元；黑龙江省秋然米业有限公司减收10万元。

（八）城镇土地使用税完成165万元，同比减收345万元。减收主要原因是单位税额调整，减收幅度较大。同时，房地产业、建筑业不景气，同时受减税降费影响较大。

（九）土地增值税完成669万元，同比减收110万元。其中：黑龙江家宁房地产开发有限公司减收119万元。

（十）车船税完成580万元，同比增收58万元，主要是我县汽车保有量增加。

（十一）契税完成754万元，同比增收56万元。其中：方正县辰能生物质发电有限公司增收77万元。

（十二）耕地占用税完成3,644万元，同比增收1946万元。主要是补缴以前年度耕地占用税入库3,227万元。

（十三）环保税完成24万元，同比增收7万元，主要是方正县宏宇热力有限公司增收8万元。

（十四）其他税收收入完成46万元，同比减收149万元，减收原因是“营改增”政策实施后，该税种不存在，且陈欠回收额自然下降。

（十五）专项收入完成298万元，同比减收70万元，主要是主体税种收入减少，造成专项收入中的教育附加收入减收79万元。

（十六）行政事业性收费收入完成693万元，同比减收375万元，主要是受国家减费降税政策影响，停征部分非税收入项目。

（十七）罚没收入完成1,879万元，同比减收了725万元。

（十八）国有资本经营收入完成3,002万元，同比增收1,002万元，主要是煤矿产权出让收入增加收入667万元。

（十九）国有资源（资产）有偿使用收入完成2,145万元，同比增收162万元，主要是我县将国有资源（资产）进行统一管理，集中对外发包、出租，收入有所增加。

三、重点项目支出情况

2019年，财政支出在“保工资、保运转、保民生、保养老保险足额发放、保到期债券利息偿还”五保支出上下功夫，大力压缩一般性支出，统筹安排资金，着重推进和落实中央省市以及县委、县政府重点项目，保证县域经济社会健康发展，主要做了以下几方面工作：一是打好“三大攻坚战”。在精准脱贫方面，利用上级专项补助，结合县本级财力，安排资金4,000余万元，对农村饮水安全、教育扶贫、就业扶贫、医疗扶贫、社会保险扶贫、农村改厕、产业项目扶贫等领域进行投入，取得了显著成效，2019年全县贫困村全部“脱贫出列”，全县贫困人口全部实现了脱贫，提前一年完成了脱贫攻坚任务。在污染防治方面，累计投入4,000余万元，用于存量垃圾治理、村屯垃圾处理、农村环境连片整治、乡镇垃圾处理厂运行、城镇污水处理厂托管运行、乡镇污水处理工程项目建设、生物质锅炉及节能锅炉改造、大气污染防治、禁烧秸秆、农村生活垃圾分类治理、集中饮水水源地建设、环境监测等项目，全县污染防治及环境治理收效明显。在防范化解重大风险方面，重点做好政府债务风险控制和企业职工基本养老工资的足额发放工作。在政府债务限额内合理举借债务，严格控制债务总体规模，合理测算企业养老保险收支规模以及缺口，将当年债务还本付息支出以及企业职工养老保险缺口资金优先、足额纳入预算，防范重大风险的发生。积极应对历史遗留问题，对上争取债券资金8,000万元，完成了棚户区改造后续安置回迁工作，逐步稳妥的解决信访事件，破解疑难问题，经济社会发展相对稳定。二是拨付资金1,200余万元，完成全民健身中心及湿地管理中心主体工程建设，为提高全县居民体质和健康水平打下了坚实的基础。三是筹措资金4,000万元，完成我县20个老旧小区改造，以及镇内18栋老旧居民楼的外墙保温改造项目，改造和维修城区街路17条，新建、购买高标准水冲式公厕10座，改造小区供水二次叠压泵站6座，建设排水管网24.95公里等项目，居民的生活环境、居住条件明显提高。四是“筑巢引凤”，投入资金3,500余万元，用于方正经济开发区合金刀具产业园标准化厂房一期建设项目，为入驻企业提供良好的基础条件。五是投资600余万元，完成了站前南大街、讷鸡支线绿化，镇内小区绿化补植、第一小学绿化改造等项目，城镇环境得到了提升。六是安排资金4572万元，落实国有林场、农场制度改革，完成高楞林区、沙河子农场6所学校接收工作，实现改革平稳过渡。七是投入资金599万元，更新32所中小学教学设施，就学环境得到了改善。